Artikkel
    Tähelepanu! Artikkel on enam kui 5 aastat vana ning kuulub väljaande digitaalsesse arhiivi. Väljaanne ei uuenda ega kaasajasta arhiveeritud sisu, mistõttu võib olla vajalik kaasaegsete allikatega tutvumine.

    Pestud raha ei ole puhas raha

    Marilin Pikaro, atesteeritud siseaudiitor ja EY juhtivkonsultant

    Tänapäeva panganduse ühed suurimad ohud on seotud operatsiooniriskidega, täpsemalt sise- ja välispettused, rahapesu, küberturvalisus. Praegu on finantssektori aktuaalseim väljakutse tagada vastavus pidevalt täienevatele regulatiivsetele nõuetele, seda eelkõige Euroopa Liidu IV rahapesu tõkestamise direktiiv rakendamise tõttu.

    Mitmete uuringute põhjal hindavad Maailmapank, Rahvusvaheline Valuutafond ning ÜRO uimastite ja kuritegevuse vastu võitlemise büroo iga-aastaseks rahapesu mahuks 2–5% maailma SKPst ehk ligi 2 triljonit USA dollarit. Finantssektori ettevõtted suudavad tuvastada üksnes väikese osa võimaliku rahapesuga seotud tehingutest. Põhjuseid selleks on mitmeid: regulatiivsete nõuete ebapiisav järgimine, tõhusate seiresüsteemide puudumine, kontrolliprotseduuride läbiviimisele suunatud vähene ressurss, pealiskaudsed teadmised rahapesust jne.
    Eesti rahapesu andmebüroo andmetel teatati neile 2015. aastal üle 8000 rahapesu kahtlusega juhtumist, millest 205 juhul edastati politseile materjalid uurimise läbiviimiseks kogusummas 400,9 miljoni eurot. Arvestades Eesti SKPd, võiks tuvastatud rahapesu juhtumite arv olla praegusega võrreldes mitmekordne, kuigi Eestil on läinud rahapesu riskide juhtimise küsimuses siiski ajalooliselt oluliselt paremini, kui näitab maailma keskmine.
    Väljakutsed finantsasutuste rahapesuriski juhtimises
    Tulemuslikuks rahapesu tõkestamise alase tegevuse aluseks on riigi ja erasektori koostöö, mis kokkuvõtlikult eeldab riigilt piisava, kuid mitte üle reguleeriva seadusandluse õigeaegset väljatöötamist ja kehtestamist, sobivate kommunikatsioonikanalite arendamist ning valdkonnale spetsialiseerunud menetlejate olemasolu.
    Finantsasutuste rahapesu tõkestamine saab alguse piltlikult öeldes õige kliendi valimisest ning seda mitte lähtudes ärilisest perspektiivist, vaid äririskidest. Seega on algne kliendisuhte loomine edasiste tööprotsesside ning kontrollimisele suunatava ressursi kulu seisukohast määrava tähtsusega.
    Üks suurimaid väljakutseid pankadele on vähendada automatiseeritud seirevahendite kasutamisega valepositiivseid (ingl false-positive) tabamusi, mille kahtluste manuaalne kontrollimine on vajalik, kuid ajamahukas tegevus. Selleks, et seireprotsess oleks efektiivne, on eelkõige vaja valdkonda tundvat kogemustega meeskonda ning kõiki ettevõtte äriprotsesse ja -andmeid analüüsivat tehnilist lahendust.
    Samuti on koostatud ja tehtud erasektorile kättesaadavaks arvukad juhendmaterjalid selle kohta, kuidas ära tunda rahapesijat, millised on kahtlased tehingud jne. Samas on see teave seetõttu avalikult kättesaadav ka kurikaeladele, mis muudab taoliste kontroll-lehtede täitmise üksnes vormiliseks, aga mitte sisuliseks nõude täitmiseks. Sarnaselt üldise majanduskeskkonnaga muutuvad ajas ka rahapesu protsessid, osapooled ja keerukus – kahjuks mitte finants- ja õiguskaitse asutuste tööd lihtsustavas suunas.
    Mitmetel finantssektori ettevõtete juhtidel on olnud abi sellest, kui EY on andnud nõu keerukamate tööprotsesside efektiivse väljatöötamise ja elluviimise kohta, viinud läbi koolitusi organisatsiooni töötajatele pettusekahtlusega tehingute tuvastamise teemal või aidanud tuvastada puudujääke olemasolevas kontrollikeskkonnas. Ka päevakajaliste teemade, näiteks Panama paberite või mitteresidentidest klientidega ärisuhete loomise ja hoidmise valdkonnas on sageli õigete juhtimisotsuste tegemisel toeks sõltumatu audiitori arvamus.
    Muudatused on tulekul
    Euroopa Liidu IV rahapesu tõkestamise direktiiv (2015/849) peab olema rakendatud kõikides liikmesriikides 2017. aasta suveks. Mitmed nõuded on Eestis juba rakendatud. Olulisemad täiendused liikmesriikide senistele regulatiivsetele rahapesu tõkestamise nõuetele on järgmised:
    Tegelike kasusaajate registri loomine. Riik peab pidama juriidiliste isikute puhul tegelike kasusaajate registrit ning juhtorganid peavad teadma, kes on ettevõtte tegelikud kasusaajad. Kehtiva seadusandluse alusel on tegelik kasusaaja füüsiline isik, kellel on mõju tehingu, toimingu või teise isiku üle ja kelle huvides, kasuks või arvel tehing tehakse. Osaliselt on tegelike kasusaajate tuvastamine Eestis lahendatav olemasolevate registritega. Igal juhul peab olema tuvastatav, kes on igas tehingus osalevate poolte tegelik kasusaaja sõltumata äriühingu struktuurist, asukohast või tegutsemispiirkonnast.
    Riikliku taustaga isikute tuvastamise kohustus. Kuigi ka seni kehtivate nõuete alusel peab tuvastama ja rakendama tugevdatud hoolsusmeetmeid välisriikide riikliku taustaga isikute suhtes, siis lisandunud on kohustus rakendada samu nõudeid ka Eesti riikliku taustaga isikute puhul.
    Sanktsioonid karmistuvad. Liikmesriikidel on kohustus suurendada rahapesu ja terrorismi rahastamise nõuete rikkumise eest rahalisi karistusi kuni 1 miljoni euroni ning krediidi- ja finantseerimisasutustele kuni 5 miljoni euroni või 10% viimase aasta käibest. Rikkumiste puhul, mis on rasked, korduvad või süstemaatilised, on riikidel täiendav kohustus
    -     teha avalik teadaanne, milles on märgitud füüsiline või juriidiline isik ja õigusrikkumise laad;-     tunnistada kehtetuks või peatada tegevusluba kohustatud isiku puhul;-     kehtestada juhtimiskohustusi täitva isiku või õigusrikkumise eest vastutava muu füüsilise isiku suhtes ajutine keeld täita kohustatud isikutes juhtimisülesandeid.
    Täielikult pole rahapesu võimalik vältida üheski finantsinstitutsioonis, kuid raha liikumisega seotud osapooled saavad anda omapoolse suure panuse, järgides küsitavate tehingute hoolikal kontrollimisel regulatiivseid nõudeid ning head äritava.
    Autor: Marilin Pikaro, atesteeritud siseaudiitor ja EY juhtivkonsultantVaata rohkem infot EY teenuste kohta: www.ey.com/ee
  • Hetkel kuum
Seotud lood

Kairit Kall: kvantiteedimajandusest kvaliteedimajanduseks
Eesti võiks muutuda kvaliteetsete toodete ja teenuste keskuseks, kuhu tullakse õppima, kuidas paremini teha, kirjutab Kairit Kall arvamuskonkursile Edukas Eesti saadetud artiklis.
Eesti võiks muutuda kvaliteetsete toodete ja teenuste keskuseks, kuhu tullakse õppima, kuidas paremini teha, kirjutab Kairit Kall arvamuskonkursile Edukas Eesti saadetud artiklis.
Suure seitsmikuga on ühinemas uus tegija
Analüütikute hinnangul on maagilisest seitsmikust puudu ravimifirma, mille aktsia hinna kasv edestab juba viit imelise seitsmiku liiget ning omab S&P 500 indeksis suuremat positsiooni kui Tesla.
Analüütikute hinnangul on maagilisest seitsmikust puudu ravimifirma, mille aktsia hinna kasv edestab juba viit imelise seitsmiku liiget ning omab S&P 500 indeksis suuremat positsiooni kui Tesla.
Articles republished from the Financial Times
Reaalajas börsiinfo
Myraka ettevõtlusblogi: nonii, tibulilled, kas tulete taas? Äripidaja intervjuu oma töötajatega
Äripäeva toitlustusettevõtjast kolumnist Üllar „Myrakas“ Priks tuletas vahelduseks meelde ajakirjaniku ametit pidades omandatud intervjueerimisoskused ning usutles oma sõpru, kellega koos ta on osaühingut Suur M jooksutanud. On’s tal uuel hooajal putkas üldse kedagi peale tema enda?
Äripäeva toitlustusettevõtjast kolumnist Üllar „Myrakas“ Priks tuletas vahelduseks meelde ajakirjaniku ametit pidades omandatud intervjueerimisoskused ning usutles oma sõpru, kellega koos ta on osaühingut Suur M jooksutanud. On’s tal uuel hooajal putkas üldse kedagi peale tema enda?
Gasellid
Kiiresti kasvavate firmade liikumist toetavad:
Gaselli KongressAJ TootedFinora BankGBC Team | Salesforce
Genka ettevõtlusest: valin vähem raha ja rohkem vabadust
Henry Kõrvitsa ehk artistinimega Genka sõnul pole raha tema jaoks kõige olulisem. Tähtsam on oma aeg ja võimalus seda meelepäraselt veeta.
Henry Kõrvitsa ehk artistinimega Genka sõnul pole raha tema jaoks kõige olulisem. Tähtsam on oma aeg ja võimalus seda meelepäraselt veeta.
Tippjuhi nipid: mida teha, kui töötaja tuleb palka juurde küsima, aga …
Kui töötaja, kes pole teistega võrreldes olnud nii silmapaistev, tuleb palka juurde küsima, siis oled sa juhina juba õige hetke probleemidest rääkimiseks mööda lasknud, rääkis Prisma Peremarketi Eesti maajuht Teemu Kilpiä.
Kui töötaja, kes pole teistega võrreldes olnud nii silmapaistev, tuleb palka juurde küsima, siis oled sa juhina juba õige hetke probleemidest rääkimiseks mööda lasknud, rääkis Prisma Peremarketi Eesti maajuht Teemu Kilpiä.
Jaanika Altraja: rohepöördes õnnestumiseks tuleb vähendada ebavõrdsust
Ühetaoline tulumaks ja madalad varamaksud mõjuvad tänapäeval dogmaatiliste jäänukitena, mis suurendavad ebavõrdsust ja pidurdavad rohepööret, kirjutab Jaanika Altraja arvamuskonkursile Edukas Eesti saadetud artiklis
Ühetaoline tulumaks ja madalad varamaksud mõjuvad tänapäeval dogmaatiliste jäänukitena, mis suurendavad ebavõrdsust ja pidurdavad rohepööret, kirjutab Jaanika Altraja arvamuskonkursile Edukas Eesti saadetud artiklis
Ameerika RAM – üks auto kõikideks sõitudeks
Igapäevaselt tööle, naisega ostlema, pojaga trenni, nädalavahetusel sõpradega erinevaid hobisid harrastama, sekka suvilaehitusega seotud sõidud – kõik need saab edukalt tehtud aasta pikapi tiitliga pärjatud suure ja jõulise RAMiga USCAR – Ameerika Autost.
Igapäevaselt tööle, naisega ostlema, pojaga trenni, nädalavahetusel sõpradega erinevaid hobisid harrastama, sekka suvilaehitusega seotud sõidud – kõik need saab edukalt tehtud aasta pikapi tiitliga pärjatud suure ja jõulise RAMiga USCAR – Ameerika Autost.
Suur reede raadios: Jüri Ratas Keskerakonna võimust pealinnas
Tallinnas on toimunud revolutsioon: üle kahe kümnendi püsinud Keskerakonna võim on otsas. Aga kas uus võimuliit leiab neljakesi ka ühisosa?
Tallinnas on toimunud revolutsioon: üle kahe kümnendi püsinud Keskerakonna võim on otsas. Aga kas uus võimuliit leiab neljakesi ka ühisosa?
Tallinna lennujaamas enam vedelikke ja arvutit kotist välja võtma ei pea
Tallinna lennujaamas julgestuskontrolli uute masinate seadistamine ja testimine sai valmis ja enam ei pea reisijad enam vedelikke ja arvuteid käsipagasist välja võtma, teatas lennujaam.
Tallinna lennujaamas julgestuskontrolli uute masinate seadistamine ja testimine sai valmis ja enam ei pea reisijad enam vedelikke ja arvuteid käsipagasist välja võtma, teatas lennujaam.