Kolmas sammas võimaldab edukalt makse optimeerida

Numbritest võib välja lugeda, et kolmanda samba puhul nähakse kindlustuslepingutes õigustatult eelist. Soovi korral võib riskantseima pensionikogumisinstrumendi ehk investeerimisriskiga pensionikindlustuse puhul oma raha paigutamisel ise valjuhäälselt kaasa rääkida, samuti saab soovi korral lisada lepingule elukindlustuse.

Kindlustuslepingu parimad omadused tulevad esile pärast 55. eluaastat, sest just siis võib lepingu rahulikult tulumaksuvabalt lõpetada, lepingu lõpetamine enne seda toob kaasa ka tulumaksukohustuse. Samamoodi peab tulumaksu tasuma siis, kui kolmandat sammast on püsti hoitud vähem kui viis aastat. Seega on tulumaksu optimeerimise mõttes lepingut kõige kasulikum sõlmida 50aastasel inimesel, kellel on võimalus pääseda III sambasse paigutatud rahalt tulumaksust väiksema võimaliku kaoga - teie raha on reserveeritud viieks aastaks. Muidugi saavad sama teguviisi kasutada ka üle 50aastased inimesed, ainult et siis on elupäevade lõppemise risk juba suurem.

Seega, kui olete poolsada aastat elanud ja teil on tekkinud tulu, millel on oht lihtsalt pangakontole seisma jääda, siis targem oleks see paigutada kolmandasse sambasse - panete oma raha kasvama ja samas võidate tulumaksu - hetkel kehtiva 23%, mida ei olegi eriti vähe. Kui liita tulumaksuvõidule turgude liikumisest eeldatavasti saadav kasum, võite oma raha viie aastaga päris kenasti paisutada.

Loomulikult on paremate ideede puudusel mõistlik kolmanda samba pensionikindlustusse raha paigutada ka noorematel inimestel. Aastasissetulekust saate III sambasse paigutada kuni 15%.

Siit saab aga minna veelgi kaugemale - on olemas ka võimalus oma raha sisuliselt ainult aastaks seisma panna ja sellelt tulumaks tagasi saada.

Iseenesest kõlab selline variant päris ahvatlevalt - võite piirduda vaid aastase rahapaigutusega, mille tootluseks tuleks tulumaksu arvelt praegust tulumaksumäära arvestades koguni 23% - see ületab umbes kaks korda isegi ajaloo keskmist aastast aktsiatootlust. Idee on lihtne - tuleb sõlmida kindlustusleping, esimesel neljal aastal investeerida ainult minimaalselt vajalik summa, seejärel panna viimasel, viiendal aastal aga kolmandasse sambasse kogu lubatud 15% sissetulekust.

Siin võiks mõelda võimaluse korral ka oma sissetulekute ajastamisele just sellesse viiendasse aastasse, mis annaks võimaluse jätta tulumaksuvabalt sambasse rohkem raha ning sellelt ka rohkem tulumaksu tagasi saada.

Taolist skeemi saaks aga rakendada jällegi alates 50. eluaastast ja ainult kindlustuslepingu korral.