Panama paketiga äritsejad: müüme usaldusteenust

Panama omanikuga riiulifirmadega kauplemine tähendab seda, et soovija saab osta enda käsutusse Eestis registreeritud ettevõtte, mille omanik on kirjade järgi Panama firma. Nii saab tegelik kasusaaja oma osaluse kenasti Panamale ära peita. Teenusepakkujad nimetavad taolist paketti usaldusteenuseks. Üks niisugune riiulifirmade müüja on koolivendadest tandemi Aleksei Saaremäe ja Leonid Agejevi ettevõte Larssen Capital. Näiteks saab huviline meestelt osta valmisfirma 750 euro eest või rahvusvahelist maksude planeerimise konsultatsiooni hinnaga 120 eurot tund.

„Oleme spetsialistid maksude planeerimises ja ettevõtte struktureerimises soodsa maksustamise tasemega jurisdiktsioonides registreeritud ettevõtete kasutamise abil,“ teatavad Saaremägi ja Agejev firma kodulehel. Soodsa maksustamise tasemega jurisdiktsioon tähendab inimkeeli enamasti maksuparadiisi.

Panama kaudu tagatakse konfidentsiaalsus

Teine ettevõte, mis asutab ja müüb Panama omanikuga valmisfirmasid, on FM Capital Consulting ja selle ettevõtte taga on Dmitry Lamikhov. Ettevõtte inglise- ja venekeelsel kodulehel saab valida kahe teenuse vahel: offshore-firma loomine (ingl k offshore company) ja madala maksutasemega firma loomine (ingl k low-tax company). Selgituseks toob firma välja, et madala maksutasemega firma on tavalisest offshore-firmast parema mainega ja selle asutamine võtab ka kauem aega. Offshore-firma asutamiseks pakub Lamikhovi ettevõte välja sellised riigid nagu Panama, Marshalli saared, Bahama, Briti Neitsisaared, Seišellid, ja Belize. Nii-öelda viisakama madala maksutasemega ettevõtte saab aga Lamikhovi abil asutada kas Singapuris, Hongkongis või Kanadas.

Parasjagu ärireisil viibinud Lamikhov selgitas Äripäevale napisõnaliselt, et tema firma kliendid, kelle jaoks Eestis on ettevõtteid asutatud, on kõik välismaalased, kes kasutavad varade hooldaja ehk usaldusteenust, et kaitsta oma õigust hoida osalusi esindusomaniku kaudu, näiteks Panama ettevõtte kaudu. „See on maailmas tavapärane praktika,“ sõnab Lamikhov. Ingliskeelne väljend nn esindusomaniku kohta, mida ka Lamikhov Äripäevaga suheldes kasutas, on the nominee shareholder ja see tähendab inimkeeli öelduna variomanikku, kelle taha peitub tegelik kasusaaja.

Lamikhovi ettevõte on praegu seotud u 30 Eesti ettevõttega, mille omanik on Panama juriidiline keha. Enim kasutab Lamikhov Panamal registreeritud ettevõtetest Valatra Consulting Corp.-i nimelist.

Ettevõtete likvideerija kasutab Panama kesta harjumusest

Elukutseliste Panama offshore-firma kasutajate hulka liigitub ka tuntud firmadematja Raul Pint. Pindi käekiri on selline, et ettevõttes, mida ta likvideerima asub, võtab omaniku koha sisse Panamal registreeritud Transatlantic International Brokers Corp. Pindi kasutatav offshore-firma on lausa kurikuulus, sest ainuüksi praegu kehtivalt figureerib see firma u 160 Pindi käes likvideerimisel oleva Eesti ettevõtte omanike hulgas.

Pint põhjendas Panama ettevõtte kasutamist sellega, et tegemist on ammu välja kujunenud mudeli ja praeguseks pigem eksootilise turunduskomponendiga. Firmadematja tunnistas, et eks Panama ettevõte loob „veidi paksema seina“ ehk on omamoodi heidutusvahend. Samas toonitas Pint, et tema klientidest jääb kellelegi võlgu vaid 35%, mistõttu ei ole Panama juriidiline keha enamasti seotud võlausaldajate elu ebamugavamaks muutmisega.

Bürokraatia õlitab firmadematja äri

Pindi sõnul pöördutakse tema poole enim seetõttu, et ettevõtjad ei viitsi ise tegeleda kuudepikkuse bürokraatiaga. Kui firma asutamise aega saab Eestis mõõta minutites, siis isegi võlavaba ettevõtte likvideerimine võtab aega kuid.

„Bürokraatidel peab ju tööd jaguma. Need asjad, mida on vaja teha, pole suured, aga kõigel on mingid tähtajad ja kokku kulub kaheksa kuud hetkest, mil oled jõudnud seisukohale, et sul pole enam vaja oma ettevõtet,“ ütles Pint.

Justiitsministeeriumi õiguspoliitika asekantsler Kai Härmand selgitas, et erinevalt ühingu asutamisest on likvideerimise regulatsiooni üks olulisemaid eesmärke kaitsta võlausaldajaid, kellel võivad lõpetatava ühingu vastu olla nõuded. „Selleks tulebki võlausaldajaid teavitada ühingu lõpetamisest ja anda neile piisavalt aega tegutsemiseks enne ühingu vara jaotamist omanikele ja ühingu registrist kustutamist,“ selgitas ta. Samuti kaitseb likvideerimismenetlus Härmandi sõnul omanike huve.

Äriseadustikus on kehtestatud likvideerimismenetlusele mitmeid kohustuslikke tähtaegasid.

Pärast likvideerimisteate avaldamist ametlikes teadaannetes on võlausaldajatel aega neli kuud teatada oma nõuetest. Äriühingu kustutamiskande avalduse võib esitada kõige varem poole aasta möödumisel ühingu lõpetamise äriregistrisse kandmisest ja likvideerimisteate avaldamisest. Lisaks peab olema möödunud kolm kuud lõppbilansi ja vara jaotusplaani omanikele esitamisest, samuti ei tohi ühing osaleda poolena üheski kohtumenetluses.

Vaata Panama paketi müüjate kliente

Avaldame ettevõtted, mille on asutanud riiulifirmade müüjad OÜ Larssen Capital ja AS FM Capital Consulting ning mille omanikud on viidud peitu Panamale.